案件摘要
| 欄位 | 內容 |
| 案件類型 | 基於信賴關係短暫提供帳戶 → 收到告誡處分 → 30天內訴願撤銷成功 |
| 當事人狀況 | 太太因信任丈夫，短暫將帳戶提供給丈夫使用，收到告誡書，帳戶功能受到五年限制 |
| 委任時間點 | 收到告誡書後，30天訴願期限內委任 |
| 處理方式 | 貓董律師指出夫妻間基於信賴關係交付帳戶，屬洗錢防制法明文排除的正當理由，當事人並未從中獲利，主觀上無任何不法意圖，撰寫訴願書爭取撤銷 |
| 處理結果 | 訴願成功，告誡處分撤銷，帳戶功能恢復正常 |
提供帳戶給親友，為什麼還是收到告誡書？
阿如（化名）的親友說帳戶暫時有些問題，請她短暫把自己的帳戶借給他使用一下，說很快就好。阿如信任自己的親友，沒有多想就答應了。
她沒有從這件事裡拿到任何好處，也不知道帳戶後來被用來做什麼。直到收到警察機關的告誡書，她才知道帳戶涉及了異常金流，自己因此被裁處告誡處分，帳戶功能受到長達五年的限制。
告誡這件事讓她不知所措。她不是什麼人頭帳戶，只是信任身邊的人——但現在卻背負著「疑似人頭帳戶」的標籤，連日常的金融操作都受到限制。
基於信賴關係提供帳戶給親友遭告誡，警示帳戶律師推薦怎麼處理？
貓董律師接案後，確認這個案件的辯護核心非常清晰。洗錢防制法明文規定，提供帳戶若符合「基於親友間信賴關係或其他正當理由」，不在告誡的規範之列。阿如提供帳戶，完全符合這個法定排除事由。
關鍵論點一：法律明文排除信賴關係提供帳戶的告誡適用。洗錢防制法明文規定基於親友間信賴關係提供帳戶者，不在告誡處分的規範範圍內。阿如基於對親友的信任短暫提供帳戶，與一般「有利益交換」的人頭帳戶有根本差異，原告誡處分的事實認定有誤。
關鍵論點二：當事人並未從中獲利，主觀上無任何不法意圖。阿如提供帳戶沒有收取任何報酬或利益，主觀上完全不知道帳戶會被用於不法用途。告誡處分的正當性，需要建立在當事人有違法意圖或獲利基礎上，本案兩者均不存在。
以上述核心論點撰寫訴願書，向訴願機關說明原告誡處分適用法條有誤，阿如提供帳戶有正當理由，不應受告誡處分，請求撤銷。
告誡訴願成功，撤銷處分帳戶功能恢復
訴願機關審查後，認定阿如提供帳戶係基於對親友的信賴關係，符合洗錢防制法明文排除的正當理由，原告誡處分的裁處欠缺法律依據。
裁定撤銷原告誡處分，帳戶因告誡而受到的所有功能限制一併解除，恢復正常使用。
收到告誡書你需要知道的事
洗錢防制法明文排除正當理由提供帳戶的告誡適用。
並不是提供帳戶給他人就一定構成告誡。洗錢防制法明文規定，符合一般商業金融交易習慣，或基於信賴關係或其他正當理由提供帳戶者，不在告誡規範之列。如果提供帳戶有正當理由，就有機會透過訴願爭取撤銷。
告誡書不等於起訴，但 30 天的訴願期限非常關鍵。
告誡是行政處分，不是刑事起訴，不代表有罪，不用等刑事案件結束，就可以爭取撤銷告誡。
收到告誡書後 30 天內必須提起訴願，超過30天訴願期限仍可提起職權撤銷告誡聲請書爭取撤銷告誡，可以看看以下成功案例。
【成功案例】
訴願書的說理方向對結果影響很大，建議先諮詢律師，整理好事實脈絡和法律論點，準備好再提起訴願。
FAQ
告誡訴願書要怎麼寫
訴願書需載明訴願人資料、原處分機關、處分內容、不服理由及具體請求。重點在於完整說明提供帳戶的正當理由、主觀無不法意圖，並引用對自己有利的法律依據。正確的法條援引、成功的實務案例說服，是爭取成功撤銷告誡的關鍵。
收到告誡書一定要等不起訴才能救濟嗎
不是。很多人誤以為要等不起訴書才能處理告誡，但這樣幾乎一定會錯過 30 天的訴願期限。正確做法是收到告誡書後，在 30 天內就提起訴願，不需要等刑事程序結束。超過 30 天擇不是提訴願，而是改向警察機關聲請職權撤銷，有許多超過30天仍成功撤銷告誡的案例。
告誡訴願勝訴後帳戶功能什麼時候恢復
訴願機關撤銷告誡處分後，會發函通知原處分警察機關，再由警察機關通知金融機構解除限制。發函後1-2周內金融機構收到公文後帳戶功能才會正式恢復。
告誡訴願不成功還有什麼救濟方法
訴願不成功後，可在收到訴願決定書次日起 2 個月內向行政法院提起行政訴訟，請求法院撤銷告誡處分。此外，若事後發現新事實或新證據，也可在一定期間內申請行政程序再開。
收到告誡書是被起訴嗎
不是。告誡書是行政處分，由警察機關裁處，不代表被起訴或有罪。但告誡後五年內若再次無故提供帳戶，依洗錢防制法就會有刑事責任。告誡與刑事起訴是兩件獨立的事，處理程序也不同。
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本文由王心婕律師（執照字號 108臺檢字第15214號 ／ 台灣虛擬資產反洗錢協會理事）依實際辦案經驗撰寫。
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