在虛擬貨幣交易越來越普及的同時，詐騙手法也層出不窮，其中一種常見的陷阱便是交易所聲稱「出金前需要繳稅」。注意！這種要求通常是詐騙，因為合法的稅務繳納應由稅務機關通知，而非交易平台或個人要求提前支付。如果你正面臨類似情況，務必要保持警覺，避免落入騙局。
貓董律師將在這篇文章回答關於虛擬貨幣的常見問題，以及教你如何識別詐騙手法，和遇到虛擬貨幣詐騙時該如何自救處理、保障自己的權益。
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虛擬貨幣出金前要繳稅是真的嗎？當心詐騙！
雖然財政部時至今日並未公開明確定調虛擬貨幣交易應該如何納稅，但凡當交易於有獲利時，可認為是出售或交換財產及權利的所得，得依照所得稅法第14條第1項第7類課徵所得稅。簡單來說，當投資虛擬貨幣獲利時得列入所得，並於繳稅季時付出這些交易獲利的稅金。
若有交易所聲稱需要「預繳稅款」才能完成出金的情況，務必提高警覺，這也是常見的詐騙手法之一。合法的稅務繳納一般由稅務機關直接通知，而非透過交易平台要求提前支付，稅務機關也沒有授權交易所向投資人收取稅金。
虛擬貨幣出金是否需繳稅並非一概而論，需結合具體情況和當地法規進行判斷。如有疑慮，應尋求專業建議，以確保自身權益。切勿只因交易所說要繳稅才能出金，就貿然再投入金錢。
常見的 3 種虛擬貨幣詐騙手法
虛擬貨幣詐騙手法五花八門，且不斷推陳出新，貓董律師統整最常見虛擬貨幣詐騙案例包括：垃圾幣詐騙、假交易所詐騙、釣魚連結詐騙三種。
手法一：空氣幣詐騙、垃圾幣詐騙
垃圾幣、空氣幣是指，發幣的項目方發行了近乎沒有價值的虛擬貨幣，並以投資虛擬貨幣可以「一夜暴富」等行銷話術，宣稱待販賣的虛擬貨幣「上架交易所」後，就可以大賺一筆；以此吸引民眾投資，並待上架虛擬貨幣後隨即砸盤，使民眾血本無歸。
手法二：假交易所詐騙
假交易所詐騙(或是假投資平台、假投資網站)也是常見的詐騙手法，這類型的假投資可分為2種形式：
•第1種－偽裝知名交易所：假冒現有的知名交易所，像是冒充幣安交易所，利用幣安交易所的名義創立假群組，或舉辦高額報酬等限量活動吸引名眾入金，並要求民眾將虛擬貨幣打入指定錢包，再宣稱會連本帶利返還。等到投資人發現，對方音訊全無，才會發現自己上當受騙。
•第2種－自稱是新交易所：假網站則是自創品牌，宣稱是新興交易所，並提供多元的投資理財方案吸引民眾入金投資。這類的交易所多半會大量在論壇中曝光，營造出有名氣、有討論度的假象，或是利用假帳號在大量在投資群組中，大打廣告，營造網站值得信賴的假象。
（註：如何查詢台灣合法的虛擬貨幣交易所？）
台灣目前合法的虛擬貨幣交易所，可至證券期貨局「業務主題專區」，查詢提供虛擬資產服務之事業或人員，裡面會有＂已依VASP登記辦法完成洗錢防制登記之業者名單＂的相關連結查詢。
手法三：釣魚假連結
釣魚連結是熱門的虛擬貨幣詐騙方法之一，使用者很容易在詐騙網站下載假冒的虛擬貨幣貨幣錢包與交易所App，或是詐騙集團容易用抽獎、合作機會、任證程序等方式包裝調於連結，讓被害者無形中按下授權使用錢包的權限。
像是在2024年一名工程師被詐騙集團盯上，這名工程師經常在推特分享虛擬幣相關貼文，詐騙集團假借邀約訪談，卻給出釣魚連結，在視訊結束後要求他點擊釣魚網址確認授權內容，這名工程師點擊後不到十分鐘，錢包內的虛擬貨幣就被轉出。
貓董律師提醒大家！
在點擊連結時，務必多確認連結來源的正確性再點選比較保險，畢竟釣魚連結只需要受害者按幾個鍵，就會高機率發生資產被全數轉出的情形，且多半查緝不易損失通常又較為重大，所以大家務必做好預防，較能避免後續的財產損失。
截至2024年為止，還有更多的虛擬貨幣詐騙案例，如：虛擬貨幣詐騙打工（完整新聞點我看）、比特幣詐騙交友（完整新聞點我看）、虛擬貨幣詐騙投資群組（完整新聞點我看）、智能合約詐騙（完整新聞點我看）…等。虛擬貨幣詐騙近四年累計已逾7億元，虛擬貨幣詐騙案例層出不窮，希望大家在進行任何投資或交易前，都應提高警覺、多加查證，事先了解常見的詐騙手法後，能夠加以預防避免。
投資虛擬貨幣被詐騙，錢拿的回來嗎？
遇到虛擬貨幣詐騙最多人問的問題就是，錢拿的回來嗎？當然實務上是有被騙拿回錢的案例，基本上只要保留完善的證據並提供給律師都是有機會的！以下將介紹虛擬貨幣詐騙自救方法的事後處理五大關鍵步驟，讓你能提高拿回錢的機率：
步驟一：保持聯繫
很多人可能會很訝異，為什麼都已經知道是遇到虛擬貨幣詐騙，為何還要跟對方保持聯繫？這其實是為了後續能讓檢警偵辦案件時有線索、有機會聯繫到詐騙集團。若是投資人在得知被詐騙後，急著質問對方或是向對方透露出您已經知道他是詐騙集團的訊息，對方極有可能會封鎖帳號，而導致後續的調查更加困難。
步驟二：查證資訊
當懷疑投資項目或交易平臺是否為詐騙時，投資人可透過網站查證相關資訊。例如當有不知名的人士宣傳自己是知名交易所幣安的客服而傳送註冊連結時，投資人可透過google等搜尋引擎輸入該交易所的名稱（例如輸入「幣安」），找到真的官方網站的網址來檢查與對方傳送的連結是否相符，或可撥打165防詐騙專線初步查證被騙的可能性。
步驟三：保留紀錄
保留紀錄是最關鍵的一步！在訴訟過程中最怕的就是缺乏證據來支持事實，在調查過程中也需要受害者提供相關資料（對話紀錄、網站入口連結、加害人社群帳號、匯款或打幣紀錄、錢包地址、金流分析）等過程來協助檢警單位進一步的調查。因此在投資的過程中，投資人應盡量留下文字記錄及相關資料，以備不時之需。
步驟四：諮詢律師
若受騙金額數目不小，或是對後續訴訟程序感到陌生，受害者也可選擇委任專業律師處理訴訟程序或尋求律師的專業意見。
步驟五：提供資料
與貓董律師諮詢後，貓董律師會協助彙集相關虛擬貨幣詐騙紀錄（對話紀錄、網站入口連結、加害人社群帳號、匯款或打幣紀錄、錢包地址、金流分析）後，並撰寫訴狀，將所有內容提供給檢警單位。越是完整的資料除了越有助於檢警單位調查，也越能提高把錢拿回來的機率。
值得注意的是，坊間有很多保證討回款項的服務，這絕對是二次詐騙！
貓董律師就曾經遇到客戶跟我說，他認識一個朋友跟他說只要付錢給某個人脈很廣的大佬，就可以幫你追回金流。天底下沒有這種事，要拿回被詐騙的錢要靠法律程序，千萬記得！跟你說保證能拿回錢的一定有鬼！【詳細全文看這邊】。
貓董律師擅長虛擬貨幣訴訟，同時提供多元的法律服務方案，讓你能根據自身的需求及能負擔的成本費用來委任律師，而不用一定要花高額的費用委任律師全部處理，費用可以根據您的需求及預算調整，提供適合您的彈性法律服務方案。
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如何避免遇到虛擬貨幣詐騙？慎防這 5 大特點
詐騙手法多元，又時常推陳出新，投資人難以知道所有的加密貨幣詐騙手法，但實際上卻可以透過了解虛擬貨幣詐騙的常見特色來事先預防。那麼到底有沒有虛擬貨幣詐騙自救方法，有的！以下將介紹五大虛擬貨幣詐騙常見特色，讓投資人遇到新的投資機會時，可以先運用這些特徵來判斷投資標的或投資平臺是不是有可能是詐騙項目，藉以替自己把關。
虛擬貨幣詐騙特點 1：催促入金
入金可以理解成存入資金來購買虛擬貨幣的意思，催促入金是虛擬貨幣詐騙常見的特徵之一。行銷、業務會以各種威脅利誘方式催促投資人趕快買幣，甚至會以限時優惠的方式，增加壓迫感與緊張感。
然而，正規的虛擬貨幣交易所很少提供投資者一對一的服務或推銷，也不會以各種理由給投資人購買的壓力，會這樣不斷催促入金的投資項目或交易平臺在市場上為詐騙居多。
虛擬貨幣詐騙特點 2：專人服務
法院判決上常見的虛擬貨幣詐騙案例事實多半是由詐騙集團成員偽裝為客服人員，以Line等通訊軟體指示投資人進行買幣、轉帳等金流上的操作。
但事實上正規的交易所並不會透過Line、FB messenger、IG等方式私訊教導投資人如何操作，而是會以較正式的Email或網站公布的方式來推廣虛擬貨幣交易所的相關訊息。
虛擬貨幣詐騙特點 3：出金限制
虛擬貨幣詐騙為交易所或投資平台，會設定許多出金限制（亦即提領資金）。例如透過投資人需投資滿一定額度才能提領資金，或是需升等為VIP才能提領資金等等話術（尤其是叫你要繳稅才能出金的基本上有非常大的機率是碰到虛擬貨幣詐騙，像是下方圖片），來威脅利誘投資人再投入本金。這些虛設的出金限制實際上是為了讓投資者能投入更多金錢所設下的圈套，正規的交易所並不會有任何不合理的出金規則，限制投資者的權利。
虛擬貨幣詐騙特點 4：巧立名目
某些虛擬貨幣詐騙的投資平臺會時常以需要建檔費、人工處理費等方式巧立名目，藉此在投資人後續使用投資平台提供的相關服務時扣除大額的手續費或行政費用，來鯨吞蠶食投資人的本金。
因此，若投資人發現註冊或交易時收受的費用明顯不合理，就應提高警覺。
虛擬貨幣詐騙特點 5：虛假連結
傳送虛假連結是加密貨幣詐騙最常使用的手法，運用傳送假連結來引導投資人登入假網站、讓投資人在不知不覺的情況下，交給犯罪集團重要的個人資料及帳號密碼。
需要特別注意的是，市場上也常出現冒充國外知名交易所的方式傳送假連結給投資人。因此並不是交易所或投資平臺知名就可隨意點選連結，最保險的方式還是由投資人自行尋找正確的網址來源使用，避免使用投資群組或親朋好友傳的不明連結，才能避免重要資料外洩及資金遭到移轉。
在合法虛擬貨幣交易所出入金會被銀行關切的原因？
多數人在談到虛擬貨幣出金時只會注意到繳稅這個議題，但應該有部分的人有過出入金被銀行特別關切的經驗。
這是因為「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」已將虛擬貨幣洗錢防制規範訂定地更加完整且細緻，因此合法虛擬貨幣交易所，會依據第12條第1項第2款提到的監控態樣，來監控客戶的交易是否有異常而有疑似洗錢的行為。
每家虛擬貨幣交易所與銀行都有著自己設計的風控參數與系統，而這些設計也都扣緊著金管會公布的監控態樣規則，雖然我們無法掌握所有偵測洗錢防制的規劃細節，但不要有太明顯有別於以往習慣的交易行為，基本上在操作虛擬貨幣出入金時就比較不會被特別關切囉！
切勿使用非法虛擬幣交易所，避免銀行帳戶被凍結！
倘若使用了非法的虛擬貨幣交易平台，也有可能會因為曾提供帳戶給詐騙集團（例如：詐騙集團常以代操作為理由，來索要投資人的銀行帳戶），而導致銀行帳戶有收到贓錢的可能，或是銀行帳戶出入金出現異常、可疑狀況…等，這些原因都很可能導致被銀行關切，甚至被列為警示帳戶而無法進行任何金融操作，也就是投資人所說的「銀行帳戶被凍結」的情形。
（※ 有關警示帳戶的問題，歡迎閱讀：為什麼銀行帳戶會變警示帳戶？貓董律師教你5招解除辦法）
隨著虛擬貨幣的投資熱潮高漲，越來越多投資人參與其中。然而，在選擇交易平台時，若不慎使用非法或不明交易所，可能會因為曾提供銀行帳號給詐騙集團，而被警示帳戶或帳戶被凍結，嚴重影響到日常生活，甚至必須面臨詐欺及洗錢等刑事責任。
因此，若要進行虛擬貨幣投資，貓董律師在此提醒投資人，務必選擇經台灣金融監管機構核准的合法交易所進行交易，並了解虛擬貨幣的法律規範，以保護自身權益，避免陷入不必要的法律糾紛與金融風險。
如何查詢台灣的合法虛擬貨幣交易所？
台灣目前合法的虛擬貨幣交易所，可至證券期貨局「業務主題專區」，查詢提供虛擬資產服務之事業或人員，裡面會有＂已依VASP登記辦法完成洗錢防制登記之業者名單＂的相關連結查詢。
若你有任何關於虛擬貨幣詐騙的問題，就讓有豐富虛擬貨幣訴訟經驗的貓董律師協助你吧！
